目 录
第一部分：贵州省黔东南州凯里市财政局概况
一、单位职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分：贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
十一、预算绩效情况说明
第四部分：名词解释
第五部分：附件
第一部分 贵州省黔东南州凯里市财政局 概况
一、单位职责
1．主要职能。
（1）认真贯彻落实中央、省、州相关财税政策；拟订并组织实施全市财税规划和财税改革方案；分析预测经济形势，参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。
（2）承担全市各项财政收支管理的责任。
（3）根据《中华人民共和国预算法》的规定，行使市级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度、指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。
（4）指导协调政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作，管理财政票据。
（5）按照管理权限拟订需由全市统一规定的开支标准和支出政策并监督实施；承担市属行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。
（6）拟订国有资本经营预算的制度和办法，审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，收取本级企业国有资本收益；向市人民代表大会报告全市国有资产管理情况;根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和相关行政法规，代表市人民政府履行出资人职责，对市人民政府授权管理的国有企业履行以管资本为主的国有资产监管职责，认真落实对所出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者的职责；完善规划投资监管和国有资本运营机制，负责国有资本投资运营平台开展国有资本运营、防范化解债务风险；承担市属国有企业产权制度改革的组织实施工作，贯彻落实国有企业产权制度改革综合性政策、措施，推进全市国有企业产权制度改革，发展混合所有制经济工作；参与拟订企业国有资产管理相关制度，组织实施企业财务制度。
（7）办理和监督全市财政性资金支出及上级政府性投资项目财政拨款；组织制定和实施全市政府投资评审规程和指标体系和评审工作；监督执行建设投资的有关政策，拟订基本建设财务管理的实施办法：负责有关政策性补贴和专项储备资金管理工作。
（8）审核和编制全市社会保障预决算草案；会同有关部门管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理办法。
（9）执行国家政府性债务管理的制度和政策，防范、化解政府债务风险，负责统一管理政府性债务；按规定对国际金融组织以及外国政府对我市的贷(赠)款进行管理。
（10）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，开展监督和规范会计行为。
（11）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议：负责推进财政重大支出的绩效评价工作。
（12）负责管理市属金融类企业国有资产。
（13）贯彻落实国家和省有关政府和社会资本合作模式制度;负责全市PPP综合信息平台的管理工作；推动政府向社会力量购买公共服务工作。
（14）制定全市财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训；开展财政业务重大问题的调研。
（15）负责全市财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。
（16）负责全市一事一议财政奖补项目综合管理；负责一事一议项目资金的筹集，奖补资金集中支付、使用监督等工作。
（17）结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发等相关工作;加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障:负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作;按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。
（18）承办市委、市政府和上级业务部门交办的其他事项。
二、机构设置及部门决算单位构成
局机关下设13个科室，分别为办公室、综合科、预算科、国库科、行财科、经济建设科、农业科、社会保障科、政府采购监管科、绩效评价与监督科、债务管理科、企业和金融管理科、行政事业国有资产管理科。
编制数127人，实有人数109人。
我单位没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本级决算。
第二部分 贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度部门决算公开报表
（详见附表）
第三部分贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度收支决算总计3913.89万元，与2021年相比，减少49697.74万元，降低92.70%，主要原因是：2021年安排凯盛国资集团注册资本金50000万元，本年度无该项支出。
二、收入决算情况说明
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度收入合计2430.73万元，其中：财政拨款收入2430.73万元，占100.00%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入0.0万元，占0.00%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0 万元，占0.00%；其他收入0.0万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度支出合计3913.84万元，其中：基本支出1579.46 万元，占40.36%；项目支出2334.39万元，占59.64%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00 %；对附属单位补助支出0.0 万元，占0.00 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度财政拨款收支决算总计3913.89万元。与2021年相比，减少49697.74万元，增长（降低）降低92.70%，主要原因是：2021年安排凯盛国资集团注册资本金5亿元，本年度无该项支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出3057.04万元，占本年支出合计的78.11 %。与2021年相比，减少49078.31万元，降低94.14%，主要原因是：2021年安排凯盛国资集团注册资本金50000万元，本年度无该项支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出2403.92万元，占78.64%；文化旅游体育与传媒支出5.34万元，占0.17%；社会保障和就业支出133.56万元，占4.37%；卫生健康支出84.92万元，占2.78%；农林水支出429.3万元，占14.04%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1346.27万元，支出决算为3057.04万元，完成年初预算的227.07%。其中:
1.2010601当年预算为1145.52万元，支出决算为1345.44万元，完成当年预算的117.45%。决算数大于预算数的主要原因是：职工基础绩效奖随工资一起发放，人员经费较上年增加。
2.2010699当年预算为0万元，支出决算为1043.2万元。决算数大于预算数的主要原因是：支出为以前年度结余经费。
3.2019999当年预算为0万元，支出决算为1043.2万元。决算数大于预算数的主要原因是：归还州开发投资公司借款资金，上年度无该项支出。
4.2079999当年预算为0万元，支出决算为5.34万元。决算数大于预算数的主要原因是：新增创建全国文明城市专项工作经费。
5.2080505当年预算为107.82万元，支出决算为108.4万元，完成当年预算的100.54%。决算数小于预算数的主要原因是退休3人，养老保险缴费减少。
6.2080506当年预算为0万元，支出决算为25.16万元。决算数大于预算数的主要原因是退休3人，补缴单位部分职业年金。
7.2101101当年预算为92.93万元，支出决算为84.92万元，完成当年预算的91.38%。决算数小于预算数的主要原因是退休3人，公务员保险缴费减少。
8.2130599当年预算为0万元，支出决算为9.26万元，决算数大于预算数的主要原因是：为巩固脱贫攻坚成果，安排第一书记到帮扶村开展工作，新增驻村补助支出。
9.2130701当年预算为0万元，支出决算为419.11万元，决算数大于预算数的主要原因是：从上年度结余资金列支。
10.2130799当年预算为0万元，支出决算为0.92万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级补助专项资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1579.46万元，其中：
（一）人员经费1401.24万元，主要包括：基本工资417.63万元，津贴补贴225.31万元，奖金111.57万元，伙食补助费3.19万元，绩效工资181.93万元，机关事业单位基本养老保险缴费108.4万元，职业年金缴费25.16万元，职工基本医疗保险缴费59.71万元，公务员医疗补助缴费22.96万元，其他社会保障缴费13.23万元，住房公积金120.18万元，其他工资福利支出11.08万元。
（二）公用经费178.21 万元，主要包括：办公费31.72万元、印刷费2.25万元、水费1.95万元、电费10.73万元、邮电费17.53万元、差旅费4.56万元、维修（护）费59.12万元、培训费1.25万元、公务接待费0.1万元、劳务费0.62万元、工会经费10万元、公务用车运行维护费3.72万元、其他交通费用21.41万元、办公设备购置13.26万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州凯里市财政局财政拨款支出预算为42.00 万元，支出决算为3.82万元，完成预算的9.10 %，决算数较上年增加0.45万元，增长13.45%，决算数小于预算数，主要原因：以前年度年初预算较大，沿用以前年度预算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算3.82 万元，比上年增加0.45万元，增长13.45%，增加主要原因是：较上年新增一辆公务用车，运行费用增加。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0 万元，完成预算的0.00 %。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0 个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费预算41.00万元，支出决算3.72万元，完成预算的9.08 %。决算数较上年增加0.50万元，增长15.47%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费3.72万元。主要用于：较上年新增一辆公务用车，运行费用增加。2022年，贵州省黔东南州凯里市财政局单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
3.公务接待费预算1.00万元，支出决算0.10万元，完成预算的10.00%。决算数较上年减少0.05万元，降低31.32%，具体是：国内公务接待支出0.10万元，主要是：疫情严重，公务接待减少。2022年国内公务接待1批次，9人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款本年收入856.8万元，本年支出856.8万元。比上年0万元，增加100%，主要原因是：归还州开发投资公司借款资金，上年度无该项支出。具体情况如下：
2121399政府性基金预算财政拨款支出856.8万元，主要是用于：归还州开发投资公司借款资金。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
贵州省黔东南州凯里市财政局2022年度机关运行经费支出178.21万元，比上年减少96.74万元，降低35.18%，主要原因是：一是节约开支；二是部分商家未开发票未结账。
（二）政府采购支出情况
2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2022年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆（其他用车主要是：下村或者出差等等）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十一、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计18个项目进行了绩效自评，涉及资金0万元，自评覆盖率达到100%。
（二）二级项目支出绩效自评结果。
2022年度我单位开展项目绩效自评工作，项目绩效自评结果为优秀。
（三）部分重点项目绩效评价结果。
2022年度，我单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十七、2010601一般公共服务支出财政事务行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）用于财政事务的基本支出。
十八、2010602一般公共服务支出财政事务一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
十九、2010699一般公共服务支出财政事务其他财政事务支出：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的其他财政事务方面的支出。
二十、2060499科学技术支出技术研究与开发其他技术研究与开发支出：反映其他用于技术研究与开发方面的支出。
二十一、2080505社会保障和就业支出机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
二十二、2080506机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
二十三、2101101医疗卫生与计划生育支出行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
二十四、2130599农林水支出其他扶贫支出：反映其他用于扶贫方面的支出。
第五部分 附件
附件：1.2022年度部门决算公开报表
