（2021年7月29日在市九届人大常委会第69次会议上）

凯里市财政局局长  王培辉

市人大常委会：

受市人民政府委托，现将凯里市2021年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

2021年上半年，在市委坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，坚持以高质量发展统揽全局，守好发展和生态两条底线，统筹发展和安全工作，持续深化财税体制改革，不断提升预算管理水平，切实做好“三保”等重点支出资金保障，全力以赴推进“四化”工作，着力防控重大风险。上半年较好地完成了各项财政工作，财政运行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1至6月，全市一般公共预算收入完成115,267万元，为年度预算的39.11%，同比增长43.51%。其中：地方税收收入完成67,908万元，为年度预算的54.01%，同比增长3.97%；非税收入完成47,359万元，为年度预算的28.03%，同比增长215.66%。全市一般公共预算支出完成328,873万元，为年度预算的54.27%，同比增长61.23%。

1. 一般公共预算收入分部门完成情况

税务部门完成收入72,892万元，为年度预算的50.25%，同比增长6.10%；财政部门完成收入42,375万元，为年度预算的28.23%，同比增长264.75%。

2. 一般公共预算支出分项目完成情况

一般公共服务支出108,351万元，为年度预算的78.23%，同比增长172.88%。增支的主要原因：一是上半年拨付到期债务本息51,836万元；二是拨付便民服务中心项目、州财校至垃圾填埋场工程等项目款28,420万元；三是及时拨付工会经费1,150万元。

国防支出101万元，为年度预算的45.50%，同比增长40.28%。

公共安全支出10,771万元，为年度预算的32.33%，同比增长15%。增支的主要原因是上级专款增加。

教育支出61,135万元，为年度预算的43.88%，同比增长23.04%。增支的主要原因：一是根据上级文件要求，新增非义务教育阶段学校（包括公办幼儿园和高中）生均公用经费，上半年支出574万元；二是上级专款增加，拨付困难学生救助资金较上年同期增支304万元；三是从今年年初开始，我市事业单位人员奖励性绩效的90%随工资按月发放，上半年支付奖励性绩效3,704万元；四是因新招聘辅助教师，其他人员经费较上年同期增支1,337万元。

科学技术支出4,209万元，为年度预算的64.40%，同比下降9.87%。

文化旅游体育与传媒支出5,356万元，为年度预算的143.17%，同比增长431.35%。增支的主要原因：2021年上半年，我市加大旅游产业化资金支持力度，拨付凯里市城区体育健身项目、市民族文化宫提升改造项目等18个项目工程款4,158万元。

社会保障和就业支出29,351万元，为年度预算的41.16%，同比增长48.25%。增支的主要原因：一是上半年安排资金2,654万元用于弥补机关事业养老保险缺口、做实职业年金；二是上年同期公益性岗位人员部分工资是以借款的形式拨付不作支出，今年上半年公益性岗位人员工资全部列支，较上年增长5,284万元；三是加大对高龄补贴和义务兵优待、优抚对象补贴等资金支持力度，拨付资金919万元。

卫生健康支出20,789万元，为年度预算的62.15%，同比增长2.99%。

节能环保支出897万元，为年度预算的27.43%，同比下降80.19%。减支的主要原因：上年同期获得新增地方政府专项债券预算资金4,100万元，今年无此项资金。

城乡社区支出15,639万元，为年度预算的25.41%，同比增长25.12%。增支的主要原因：拨付2020年省级村镇生活垃圾收运体系建设发展专项资金等1,263万元。

农林水支出29,629万元，为年度预算的77.38%，同比增长67.96%。增支的主要原因：一是拨付农田水利等基础设施建设资金3,193万元；二是加大易地扶贫搬迁后续扶持力度，拨付易地扶贫搬迁临时救助资金459万元，拨付易地扶贫搬迁安置点工程款11,059万元；三是加大乡村振兴资金支出力度，拨付资金2,777万元。

交通运输支出4,352万元，为年度预算的196.83%，同比增长369.47%。增支的主要原因：拨付市政干道工程款等资金3,214万元，拨付木材厂职工工资249万元。

资源勘探信息等支出34,240万元，为年度预算的880.21%，同比增长577.35%。增支的主要原因：一是加大对工业发展的资金支持，拨付工业发展资金2,930万元，拨付凯里市玻璃产业园项目产业扶持资金及凯里市炉山工业园区优质玻璃建设项目经费1,095万元，二是追加国企注册资本金31,200万元。

商业服务业等支出87万元，为年度预算的55.17%，同比增长11.54%。

自然资源海洋气象等支出1,310万元，为年度预算的81.60%，同比增长59.95%。增支的主要原因：拨付耕地旱改水项目设计及预算编制费221万元。

住房保障支出408万元，为年度预算的14.07%，同比下降95.05%。减支的主要原因：上年同期获得新增地方政府专项债券预算资金8,000万元，今年无此项资金。

灾害防治及应急管理支出487万元，为年度预算的12.77%，同比增长33.79%。增支的原因：2021年将消防事务支出调整到本科目列支。

其他支出205万元，为年度预算的2.11%，同比下降97.36%，减支的主要原因：上年同期动用预备费专项用于新冠肺炎防疫支出，今年我市防疫工作趋于平稳状态，未动用预备费。

债务付息支出1,556万元，为年度预算的3.35%，同比增长10.75%，年度预算执行率较低的主要原因：资金调度困难，欠缴2021年地方政府债券利息。

债务发行费用支出0.08万元，为年度预算的0.12%，同比下降61.90%，年度预算执行率较低的主要原因：资金调度困难，欠缴2021年地方政府债券兑付服务费。

由于受上级专款下达较晚、财力紧张以及部分项目进度慢等因素影响，造成以上支出项目中有11项预算执行未达到序时进度。

（二）政府性基金预算执行情况

1至6月，全市政府性基金预算收入完成130,691万元，为年度预算的68.82%，同比增长64.74%；政府性基金预算支出完成52,097万元，为年度预算的21.47%，同比下降31.08%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1至6月，全市国有资本经营预算收入完成0万元，国有资本经营预算支出完成0万元。我市下半年将与国有企业清算国有资本经营收入情况，督促国有企业尽快将国有资本经营预算收入缴库。

（四）社会保险基金预算执行情况

1至6月，全市社会保险基金预算收入完成16,078万元，为年度预算的56.2%，同比增长66.30%；社会保险基金预算支出完成17,262万元，为年度预算的63.32%，同比增长39.69%。

（五）直达资金预算执行情况

1至6月，全市共收到直达资金59,213万元，下达59,213万元，支出36,803万元，资金下达率为100%，支出率为62.15%；收到参照直达资金1,657万元，下达1,657万元，支出26万元，资金下达率为100%，支出率为1.55%。

（六）新增专项债情况

目前，2021年申报的新增专项债项目资料已报送省级组织的债券评级机构、会计师事务所等第三方机构进行评审，资金还未到位。

二、上半年财政工作开展情况

（一）建章立制，全力管好财政收支。一是以增收节支为管理重点，财税收入征管部门狠抓收入组织工作，上半年全市一般公共预算收入完成115,267万元，同比增长43.51%。坚持树立过“紧日子”的思想，坚决压缩一般性支出，强化财政支出成本控制，将压减腾出的资金优先用于“三保”支出等重点领域，压缩党政机关行政经费6%共计249万元用于支持教育精准扶贫，压缩部门专项经费20%共计1,623万元用于保障年度重点支出。二是围绕高质量发展工作要求，以促进全市经济跨越式发展为总目标，制定了《关于制定财政激励机制促进我市镇街经济高质量发展的工作方案》《关于制定财政激励机制促进黔东南高新技术产业开发区经济高质量发展的工作方案》以及《关于支持经济发达镇建设工作的财政工作方案》，充分发挥园区、镇街干事创业主动性，大力招商引资，培育优质企业，促进全市经济可持续、高质量发展。

（二）人民至上，全力保障民生资金。一是拨付城乡低保资金3,218万元，有效保障全市8,500余户1.7万人城乡低保人群基本生产生活。二是拨付临时救助、特困人员供养救助和经济困难老人等困难群众补助资金1,273万元。三是拨付城乡医疗救助资金137万元。四是妥善解决被征地农民养老等社会保障问题，拨付被征地农民社会保障资金95万元。五是拨付优抚对象及退役士兵安置资金2,345万元。六是落实建档立卡贫困人口参加新农合个人缴费补助政策，按照每人120元的标准进行补助，拨付市级补助资金799万元。七是为保障人民群众享受优质、高效的基本医疗卫生服务，拨付基本公共卫生服务项目补助资金3,224万元，基本药物制度补助资金622万元，疫情防控补助资金620万元，公立医院综合改革补助资金545万元，医疗服务能力与提升补助资金132万元，社会购买服务医务人员资金744万元。八是针对低收入、住房困难的家庭发放住房租赁补贴。按照无房户人均15平方米，每月每平方米8元的标准发放租赁补贴。拨付公共住房租赁补贴48万元，累计发放837户，惠及1,384人。

（三）统筹资金，全力保障“三保”支出。上半年全市“三保”支出共计144,796万元，占一般公共预算支出的44.03%。一是保工资支出116,295元，占一般公共预算支出的35.36%。二是保运转支出7,051万元，占一般公共预算支出的2.14%。三是保基本民生支出21,450万元，占一般公共预算支出6.21%，其中：家庭经济困难学生生活补助等教育经费支出3,546万元，城低保、农低保等社会保障支出6,269万元，基本公共卫生服务等卫生健康支出4,694万元，村级支出437万元，其他基本民生支出6,504万元。

（四）着眼未来，全力推进“四化”建设。一是着力推进新型工业化。实施工业经济三年倍增计划，加大企业扶持力度，拨付工业发展资金2,930万元。大力发展新型建材产业，拨付凯里市玻璃产业园项目产业扶持资金及炉山工业园区优质玻璃建设项目经费1,095万元。加强园区水、电、气、路以及环保等基础设施配套，拨付高新区和炉碧工业园区城维费417万元。二是加快推进新型城镇化。加强城市更新和存量住房改造，争取中央和省级老旧小区改造资金1,330万元。三是全面推进农业现代化。扎实做好脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，落实“四个不摘”要求，深入推进易地扶贫搬迁后续扶持“五个体系”建设，拨付易地扶贫搬迁一次性临时救助资金459万元，拨付易地扶贫搬迁安置点工程款11,059万元。全面实施乡村振兴战略行动，纵深推进农村产业革命，加快农村耕地地力补贴发放，充分调动坝区主体生产积极性，提高耕地复种指数和效益，发放涉农补贴6,613万元，惠及11.79万人。全面推进乡村建设行动，拨付资金2,777万元。四是加速推进旅游产业化。以国家全域旅游示范区创建为抓手，全力打造独具苗侗特色的旅游目的地、集散地，拨付旅游产业化相关资金 1,161万元。

（五）教育优先，全力保障教育支出。2021年上半年，我市拨付各项教育经费61,135万元，增支11,449万元，同比增长23.04%。根据《贵州省财政厅、教育厅印发<贵州省普通高中生均公用经费财政拨款制度实施意见>的通知》精神，从2021年起，由市级经费增设非义务教育阶段学校（包括公办幼儿园和高中）生均公用经费。及时拨付义务教育阶段学校生均公用经费、家庭经济困难学生资助资金、农村义务教育学生营养改善计划经费等各类资金，为保障我市教育事业发展提供资金保障。

（六）强化措施，全力防范重大风险。一是强化组织领导，加强工作调度。建立“市委常委+政府分管领导+集团公司（或主管部门）+债务单位”的债务化解总体格局，落实市委常委联系金融机构、联系债务单位调度机制，明确市政府领导牵头化债、政府办统筹化债、相关部门支持化债、债务单位全力化债的化债格局。二是强化统筹调度力度。市委、市政府主要领导、分管领导多次召开专题会议研究债务化解具体工作，对债务情况进行研判，落实化解措施，确保不出现债务风险。三是全力防范重大风险，对每月到期债务进行梳理，提前调度还本付息工作，时时掌握债务风险点。

（七）破旧立新，全力深化财政改革。一是根据财政部、省财政厅工作要求和部署，全市于6月启动预算一体化系统上线工作，标志着全面深化预算管理制度改革进入新阶段。二是做好非税收入划转工作。根据《财政部关于水土保持补偿费等四项非税收入划转税务部门征收的通知》，财政部门和税务部门通力合作、加强沟通，开展相关数据及信息迁移工作，于2021年1月顺利将水土保持补偿费、防空地下室易地建设费划转至税务部门征收。三是深入推进国企改革。严格规范市属国有企业的管理，按照现代企业制度的要求，完善法人治理结构，全面推进法治国企建设，建立国有企业管理长效机制，组织全民所有制企业进行分类改革，全市11家企业完成公司制改革。

三、上半年预算执行存在的困难和问题

（一）收入组织工作方面。上半年，全市经济呈现恢复态势。但也要看到，由于经济基础薄弱，税收结构单一，受减税降费效应持续释放、税收持续增长动能不足等因素影响，全市经济运行仍面临诸多不确定性，收入形势依然严峻。行业主管部门及财税部门仍需共同协作，加大财源培育和收入组织力度，实现财政收入高质量增长。

（二）支出执行工作方面。当前在做好“三保”工作的基础上，市级财政需要保障的重点支出项目不断增加，农业、教育、就业、社会保障、医疗卫生和到期债务防暴雷等刚性支出需求不断增多，财政支出压力有增无减，但是由于财力有限，财政收支平衡压力较大。

四、下半年财政工作重点

2021年下半年，我们将深入学习贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神，盯紧盯牢下半年工作重点，认真对标年度目标找差距、补短板、扬优势、增动能，努力实现财政稳中求进，继续做好各项重点保障工作。

（一）依法组织收入，进一步强化征管措施。坚持收入组织原则和税收征收纪律，严格依法治税、依法征税，确保各项税款及时足额征收。持续加强欠税管理，做到清欠工作督促到位、把控到位，力争陈欠新欠逐步清缴。强化非税收入征收管理，完善征缴制度和监督体系，确保非税收入依法征收、规范执收、应收尽收。

（二）优化支出结构，进一步培育后续财源。不断优化财政支出结构，在保障“三保”支出、民生和风险防控等刚性支出资金需求的同时，落实落细积极的财政政策，安排资金支持经济发展，发挥财政资金对优化经济结构的撬动作用，加大财源建设资金投入力度，支持各镇街、高新区开展财源培植、服务企业和协税护税工作。

（三）严格库款管理，进一步缓解收支矛盾。按照“先有预算后有支出”的原则，进一步强化预算刚性约束。牢固树立底线思维，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。加强库款运行监测分析，做好财政收入预测和支出需求预计，提升库款调度科学性、合理性，保持合理库款规模，切实防范资金兑付风险。

（四）加强研判分析，进一步防控重大风险。找准化债方法路径，积极培育财源，增加财政收入，做大财政蛋糕。吸引社会资金参与政府重大项目建设，进一步降低融资成本。建立健全债务风险防范应急处置预案。增强化债活力和动力，调动各级各部门资源，形成全方位化债工作格局。加强资源配置，积极推动国平台公司实体化，不断增强国有企业发展活力，增加国有集团公司经营收入化解债务。

（五）强化责任担当，进一步深化财政改革。以预算一体化系统上线为契机，进一步规范预算执行，强化预算刚性约束，切实维护预算执行的严肃性，提升财政管理水平。围绕高质量发展工作要求，落实好对镇街、高新区的财政激励，调动镇街、高新区培植财源积极性，进一步促进我市经济可持续、高质量发展。积极推进经济发展镇建设工作，探索构建符合基层政权定位、适应城镇化发展需求的新型行政管理体制，为推进基层治理体系和治理能力现代化、提高新型城镇化质量水平、加快实现城镇统筹发展提供体制机制保障，助推凯里市全面振兴发展。

2021年是“十四五”开局之年，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全力以赴、奋发有为，增强“不进则退”的使命感和紧迫感，认真履行财政职能，为全市社会经济高质量发展做好财政保障工作，确保我市“十四五”开好局、起好步！