（2024年11月25日在市第十届人大常委会第二十七次会议上）

市人大常委会：

受市人民政府委托，现将凯里市2024年财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、调整财政收支的主要原因

一是今年以来，我市加大土地出让力度，土地收储成本较年初预算增加，因此政府性基金支出较年初预算增加，导致可调入一般公共预算的资金减少。二是今年以来，我市上级补助收入较年初预算有所增加。结合我市实际情况，对财政各项收支进行预算调整。

二、一般公共预算收支调整情况

（一）2024年一般公共预算总收入预计减少25,140万元（其中2项增加82,740万元，3项减少107,879万元），由841,113万元调整为815,973万元。

1.上级补助收入预计增加69,230万元，由年初预算数254,940 万元调整为324,170万元。主要原因为：年初只将提前下达的上级补助收入和每年相对固定的补助收入部分编入预算，后续又收到上级下达的上级补助收入。

2.动用预算稳定调节基金预计增加13,510万元，由年初预算数279万元调整为13,789万元。主要原因为：2023年年终结算时，预算稳定调节基金结余16,903万元。2024年，动用预算稳定调节基金13,789万元弥补财力缺口。

3.地方政府债券转贷收入预计减少23,914万元，由年初预算数233,613万元调整为209,699万元。主要原因为：省级新增下达我市置换债券资金额度209,699万元，债务转贷收入较年初预算减少。

4.上年结转资金减少22,644万元，由年初预算数82,450万元调整为59,806万元。主要原因为：年初预算时结余资金里包含了2023年提前下达2024年的特别国债资金23600万元，在与上级财政部门对账后，提前下达特别国债资金不作为上年结转资金，根据最终结算单调整上年结转资金。

5.调入资金预计减少61,322万元，由年初预算数63,322万元调整为2,000万元。其中：政府性基金预算调入减少60,454万元，由年初预算数62,454万元调整为2,000万元。国有资本经营预算调入减少868万元，由年初预算数868万元调整为0万元。主要原因为：一是我市2024年加大土地出让力度，土地出让成本增加，政府性基金支出较年初增长，导致政府性基金调入一般公共预算减少。二是2023年我市五大集团公司均呈亏损状态，无利润收入，未缴纳国有资本经营收入。

（二）2024年一般公共预算总支出预计减少25,140万元（其中2项减少37,919万元，1项增加12,779万元）。因此，我市一般公共预算支出合计由年初预算数841,113万元调整为815,973万元，收支平衡。（详见附表1）

1.为兜牢“三保”底线，保障我市重点支出需求以及新增置换债券还本，对10项支出共计33,110万元进行了调增，对9项支出共计58,251万元进行了调减。其中：

一般公共服务支出由年初预算数48,632万元调整为59,831万元，增加11,199万元。主要原因：增加了农民工工资和债务化解项目贷款本金支出。

国防支出由年初预算数360万元调整为658万元，增加298万元。主要原因：州级要求我市今年分担州级和镇远、黎平民兵军事训练基地建设费用。

教育支出由年初预算数164,727万元调整为168,120万元，增加3,393万元。主要原因：我市加大各项民生工程资金保障力度，加大教育事业资金投入。

科学技术支出由年初预算数3,182万元调整为3,527万元，增加345万元。主要原因：增加了对企业科技创新扶持力度。

文化旅游体育与传媒支出由年初预算数3,505万元调整为4,315万元，增长810万元。主要原因：收到上级下达的文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入较年初预算增长。

卫生健康支出由年初预算数49，218万元调整为40,290万元，减少8,928万元。主要原因：一是由于上级专款较上年下降，我市预计安排支出减少。二是从存量资金中安排部分项目列支。

节能环保支出由年初预算数3,763万元调整为2,959万元，减少804万元。主要原因：基金调入一般公共预算收入资金减少，支出下降。

城乡社区支出由年初预算数21,914万元调整为24,523万元，增加2609万元。主要原因：今年收到上级下达的城乡社区专项转移支付较年初预算增长。

农林水支出由年初预算数58,850万元调整为53,318万元，减少5,532万元。主要原因：由于上级专款较上年下降，我市预计安排支出减少。

交通运输支出由年初预算数4,409万元调整为4,960万元，增加558万元。主要原因：由于上级专款较上年增加，预计安排支出增加。

资源勘探信息等支出由年初预算数4,249万元调整为2,983万元，减少1,266万元。主要原因：基金调入一般公共预算收入资金减少，支出下降。

商务服务业由年初预算数224万元调整为1,124万元，增加900万元。主要原因：上级下达的商务服务业专项转移支付较年初预算增长。

自然资源海洋气象等支出由年初预算数3,078万元调整为2,739万元，减少339万元。主要原因：从存量资金中安排部分项目列支。

住房保障支出由年初预算数13,158万元调整为12,390万元，减少768万元。主要原因：一是根据项目建设进度安排资金，二是基金调入一般公共预算收入资金减少，支出下降。

预备费支出由年初预算数5,550万元，调整为0万元。主要是根据工作安排，调整到“三保”等重点领域。

债务付息支出由年初预算数53,247万元调整为48，693万元，减少4,554万元。主要原因：经上级财政核算，调整我市专项债务付息金额。

债务发行费用支出由年初预算数0万元调整为220万元，增加220万元。主要原因：经上级财政核算，调整我市专项债务付息金额。

债务还本支出年初预算数248,516万元调整为218，006万元，减少30,510万元。主要原因：收到上级地方政府债券转贷收入安排债务还本支出。

上解上级支出年初预算数38,511万元调整为51,290万元，增加12,779万元。主要原因：主要是省财政厅2023年下达凯里市保利息资金67,974万元。经对接省财政厅，2024年开始逐年上解扣回，2024年预计上解1.3亿元。

调整后，一般公共预算收支平衡。

三、政府性基金预算收支调整情况

（一）2024年政府性基金总收入预计增加207,166万元，由年初预算数103,341万元调整为310,507万元。

凯里市国有土地使用权出让收入增加114,500万元，由年初预算数98,400万元调整为212,900万元。

凯里市政府性基金上级补助收入增加11,813万元，由年初预算数20万元调整为11,833万元。

凯里市专项债券转贷收入增加70,455万元，由年初预算数0万元调整为70,455万元。

（二）2024年政府性基金总支出预计增加207,166万元。因此，我市政府性基金支出总计由年初预算数103,341万元调整为310,507万元，收支平衡。（详见附表2）

我市政府性基金预算支出增加方面有8项共计275,107万元，支出减少方面有4项共计67,940万元。

一是征地和拆迁补偿支出由年初预算数4,485万元调整为196,458万元，增加191,973万元。主要原因：根据我市土地出让成本测算，预计征地和拆迁补偿支出较年初预算增加。

二是补助被征地农民支出由年初预算数1000万元调整为1200万元，增加200万元。主要原因：根据我市土地出让成本测算，预计被征地农民支出较年初预算增加。

三是城乡社区公共设施支出由年初预算数0万元调整为7,534万元，增加7,534万元。主要原因为：收到上级专款较年初增加。

四是资源勘探开发支出由年初预算数0万元调整为3,765万元，增加3,765万元。主要原因为：收到上级专款较年初增加。

五是其他城市基础设施配套费安排的支出由年初预算数600万元调整为100万元，减少500万元。主要原因为：2024年新增建设项目较少，其他城市基础设施配套费安排的支出下降。

六是污水处理费安排的支出由年初预算数3,463万元调整为4,530万元，增加1,067万元。主要原因：污水处理收入增加，按照以收定支原则，污水处理安排的支出增加。

七是用于社会福利的彩票公益金支出由年初预算数307万元调整为101万元，减少206万元。主要原因：收到上级专款较上年减少。

八是用于体育事业的彩票公益支出由年初预算数137万元调整为170万元，增加33万元。主要原因：收到上级专款较年初增加。

九是国有土地使用权出让金债务付息支出数21,742万元调整为14,961万元，减少6,781万元。主要原因：经上级财政核算，调整我市专项债务付息金额。

十是国有土地使用权出让金债务发行费用支出由年初预算数0万元调整为80万元，增加80万元。主要原因为：根据2024年再融资债券发行金额测算债务发行费用支出。

十一是政府专项债还本支出由年初预算数0万元调整为70,455万元，增加70,455万元。主要原因：专项债券转贷收入增加。

十二是调出资金由年初预算数62,454 万元调整为2,000万元，减少60,454万元。主要原因：我市加大土地出让力度，土地出让成本增加，政府性基金支出较年初增长，导致政府性基金调入一般公共预算减少。

调整后，政府性基金收支平衡。

四、国有资本经营预算收支调整情况

（一）2024年凯里市国有资本经营预算收入总计由年初预算数2,294万元调整为881万元。具体为：其他国有资本经营预算收入预计减少1,544万元，由年初预算数1,644万元调整为100万元。上级补助预计增加131万元，由年初预算数375万元调整为506万元。

（二）2024年凯里市国有资本经营预算支出总计由年初预算数2,294万元调整为881万元，收支平衡。（详见附表3）

国有资本经营预算本级支出预计减少1,051万元，由年初预算数1,426万元，调整为375万元。主要原因：国有企业经营收入下降，导致支出下降。

调出资金预计减少868万元，由年初预算数868万元调整为0万元。

调整后，国有资本经营预算收支平衡。

五、社会保险基金收支调整情况

（一）2024年社会保险基金总收入预计增加1,399万元，由年初预算数38,353万元调整为39,752万元。

城乡居民基本养老保险基金收入增加174万元，由年初预算数1,151万元调整为1,325万元。

机关事业养老保险基金收入增加1,225万元，由年初预算数36,639万元调整为37,864万元。

（二）2024年社会保险基金总支出预计增加1,214万元，由年初预算数38,272万元调整为39,486万元，收支平衡。（详见附表4）

城乡居民基本养老保险基金支出增加174万元，由年初预算数1,151万元调整为1,325万元。

机关事业养老保险基金支出增加1,040万元，由年初预算数36,558万元调整为37,598万元。

六、其他需说明的事项

（一）直达资金安排情况

截至目前，我市共收到直达资金108,748万元，已全部下达，下达率100%。主要为共同财政事权转移支付50,186万元、新增国债转移支付14,714万元，一般性转移支付43,848万元。

（二）增发国债项目资金情况

2024年我市共实施国债项目20个，其中：青山水库项目1个；山洪沟治理项目8个；排水防涝治理项目4个；高标准农田建设项目1个；地质灾害隐患避险搬迁项目3个；地质灾害治理项目3个。共获得增发国债资金规模38,314万元，截至目前，已到位资金32,066万元，实际支付17,467万元。

（三）地方政府债务情况

2024年我市收到置换债券转贷收入额度280,154万元，安排用于置换政府存量债务。目前我市正根据项目情况拨付资金，最终执行情况将及时向市人大常委会报告。

主任、各位副主任、各位委员，如期完成2024年收支目标，任务艰巨、责任重大。在最后两个月，我们将在市委的坚强领导下、市人大及其常委会的有效监督和大力支持下，加强协作、强化调度，坚定信心、全力以赴完成今年各项财政收支任务。