（2025年2月18日在凯里市第十届人民代表大会第四次会议上）
各位代表：
受市人民政府委托，现将我市2024年预算执行情况和2025年预算草案报告如下。请予审议：
一、2024年预算执行情况
2024年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协有力监督和支持下，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，坚持稳字当头、稳中求进，坚定不移围绕“四新”主攻“四化”，继续实施积极的财政政策，严格落实各项惠企纾困政策，提振市场发展信心，加强财政资源统筹，进一步优化支出结构，保障全市经济社会持续向好，全市财政运行总体平稳，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成211,180万元，为调整预算的102.26%，同比增长5.33%，增收10,686万元，其中：税收收入完成121,831万元，同比增长11.51%，增收12,580万元；非税收入完成89,349万元，同比下降2.08%，减收1,894万元。加上上级补助收入345,141万元、地方政府债券转贷收入209,699万元、动用预算稳定调节基金16,900万元、调入资金35,792万元、上年结转59,806万元，收入合计878,518万元。
全市一般公共预算支出575,748万元，为调整预算的104.7%，同比增长7.52%，增支40,265万元。全市民生类重点支出389,713万元，较上年增加25,293万元，同比增长6.94%，占一般公共预算支出比重67.69%。加上地方政府一般债务还本支出218,068万元、上解上级支出52,792万元、结转下年支出31,027万元、补充预算稳定调节基金783万元、调出资金100万元，支出合计878,518万元，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入完成227,819万元，为调整预算的99.85%，同比增长21.16%，增收39,788万元。加上上级补助收入42,541万元、上年结转900万元、地方政府专项债券转贷收入（含再融资转贷收入）305,650万元，收入合计576,910万元。全市政府性基金支出完成282,550万元，同比增长55.86%，增支101,263万元。加上调出资金34,621万元、地方政府专项债券还本支出246,797万元、上解上级支出1,168万元、结转下年支出11,774万元，支出合计576,910万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入完成100万元，为调整预算的100%，上级补助收入506万元，上年结转311万元，收入合计917万元。全市国有资本经营预算支出完成150万元，调出资金完成506万元，结转下年支出261万元，支出合计917万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入完成39,615万元，为调整预算的99.66%。上年结转396万元，收入合计40,011万元。社会保险基金预算支出完成39,153万元，为调整预算的99.16%。收支相抵，年终结转858万元。
（五）凯里市直达资金预算执行情况
2024年凯里市直达资金收入140,472万元，支出125,720万元，结转14,752万元。其中：共同财政事权转移支付直达资金收入50,542万元，支出35,839万元，结转14,703万元；新增国债资金14,714万元，支出14,665万元，结转49万元；一般性转移支付收入75,216万元，支出75,216万元。
以上预算执行情况相关数据均为预算执行快报数，待上级财政部门批复后，将及时向市人大常委会报告决算情况。
（六）2024年主要财政工作完成情况
1.突出以政领财，在高质量发展中彰显财政担当。为激发我市产业发展和涵养财源的内生动力，做大财政收入“蛋糕”，提升收入质量，推动我市经济高质量发展。年初制定印发了《凯里市2024年财源建设激励机制工作方案（试行）的通知》，成立财政收入工作专班，按月调度我市财政收入工作。一年来，全市财税部门和财源建设单位迎难而上，扎实开展财政建设工作，深入推进税费精诚共治，强化收入征管不放松，有力保障了财税各项工作，经济总体呈现持续向好态势。
2.突出人民至上，在保障民生福祉中做出财政贡献。一是支持教育优先发展。牢固树立教育是最大的民生这一理念，不断优化预算支出结构，继续加大教育投入力度，确保教育投入与教育事业发展需求相适应。2024年，我市教育支出累计完成166,007万元，同比增长0.11%，持续保障教育支出“只增不减”。二是支持稳就业保就业。拨付各类就业补助资金12,278万元，及时发放就业创业服务补贴、职业培训补贴、高技能人才培养补助等各项补贴，有效改善全市就业形势，切实提升人民群众生活水平。三是支持卫生健康事业发展。实施统一的城乡居民基本医疗保险政策，支持加快完善公共卫生服务体系，医疗保障水平稳步提高，医疗基础设施建设扎实推进，公立医院综合改革持续深化，共拨付全市各类卫生健康支出38,089万元。四是支持提升社会保障水平，织密织牢困难群众生活保障“安全网”。累计投入9,280万元困难群众救助补助资金，为城乡低保对象、特困人员、流浪乞讨人员、困难残疾人及孤儿（含事实无人抚养儿童）等困难群众提供基本生活保障，确保应保尽保、应救尽救。五是惠民惠农政策落到实处。2024年，我市共计发放52项省级惠民惠农财政补贴资金28,649万元，发放率100%。建设农村公益事业财政奖补项目51个，涉及14个镇街，总投资977万元，项目含盖村内道路硬化、文化广场、村内照明等多个领域。同时，认真开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，深入开展全省惠民惠农补贴资金“一卡通”领域突出问题集中整治行动，查摆问题18个，办成实事12件。
3.坚持过紧日子，在优化支出中保稳定、促发展。一是建立健全“过紧日子”工作机制，制定了《凯里市2024年财政增收节支工作方案》，并从税收、土地出让、压减支出、清理临聘人员等方面分别制定了8个配套子方案，同步开展增收节支工作。督促全市发扬“艰苦奋斗、勤俭节约”的工作作风，树牢“过紧日子”思想，清理临聘人员653人，节约财政资金1,300万元，压减非重点、非刚性支出1,700万元，统筹用于“三保”等重点领域。二是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，科学编制“三保”预算，优先安排“三保”支出，让有限的财力发挥出最大的社会效益、民生效益，确保基层财政平稳运行。
4.坚持底线思维，在经济新形势中守底线、防风险。一是严格落实债务限额管理，政府债务余额控制在批复的限额内。抢抓政策机遇，积极与省、州对接，争取债务置换支持。健全债务化解工作机制，稳妥有序化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线。二是切实履行国有资本出资人职责，提升国有企业抵御风险的能力，加快推动国有资本出资人管理体系建设，理顺国有资本管理体制，优化国有资本管理制度，做大国有资本经营预算。三是加强对财政运行的研判分析，重点关注“三保”预算安排和执行情况，强化“三保”风险监测，及时发现问题、堵塞漏洞，切实守住“三保”保障风险底线。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我市财政运行和管理还存在一些问题和困难：一是经济恢复基础还不牢固，财政收入增长乏力态势日益凸显，新兴产业还处于建设期，对财政贡献率较低，财政收入质量还有待提高。二是我市财政仍然处于“紧平衡”状态，刚性支出较为繁重，财力十分紧张，用于支持产业发展、重大项目建设的财力有限。三是偿债压力依然较大。在现阶段债务化解资源匮乏情况下，地方政府债务总量大，与财政收入不匹配，偿债任务十分繁重。为此，我们将直面问题、积极应对，通过加强财源建设、优化支出结构、盘活资产资源、强化监督检查等方式加以解决。
二、2025年财政预算草案
2025年，我市财政工作将在市委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，积极落实中央以及省、州和市委经济工作会议精神，认真学习全国和全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，落实好结构性减税降费政策，深化财政体制改革，加强财源建设，增强经济发展活力，兜牢兜实“三保”底线，增进民生福祉，防范化解债务风险，维护社会稳定。
2025年预算编制原则：一是准确把握经济形势，充分考虑经济发展，全市一般公共预算收入预计为219,404万元，同比增长3.89%，增收8,224万元。二是坚持尽力而为、量力而行，树牢“过紧日子”思想，压减一般性、非刚性支出。加大财政资源统筹力度，将有限的财力用在最急需的关键领域。三是强化预算执行，优化支出结构，兜准、兜牢、兜实“三保”底线。四是坚持“花钱必问效、无效必问责”，强化预算绩效管理，科学合理制定绩效目标，及时跟踪预算绩效执行情况，切实发挥财政资金使用效率。
（一）2025年一般公共预算收支预算安排
2025年，我市一般公共预算收入安排219,404万元，预计上级补助收入317,719万元，上年结转31,027万元，调入资金35,775万元。债务还本支出4,073万元，上解上级支出64,680万元，可用财力535,172万元。按照收支平衡原则，我市一般公共预算支出安排535,172万元，其中政府一般债券付息及发行费支出50,059万元已足额纳入预算。
（二）2025年政府性基金收支预算安排
2025年，我市政府性基金预算收入安排72,740万元，预计上级补助收入13,000万元，上年结转11,774万元。专项债券还本支出2,820万元，调出资金35,400万元，可用财力59,294万元。按照收支平衡原则，我市政府性基金预算支出安排59,294万元，其中政府专项债券付息及发行费支出21,733万元已足额纳入预算。
（三）2025年国有资本经营收支预算安排
2025年，我市国有资本经营预算收入安排500万元，上年结转261万元，预计上级补助收入500万元，调出资金375万元，可用财力886万元。按照收支平衡原则，凯里市国有资本经营预算支出安排886万元。
（四）2025年社会保险基金收支预算安排
2025年，我市社会保险基金预算收入安排43,559万元，上年结转858万元，收入合计44,417万元。社会保险基金预算支出安排43,477万元支出，收支相抵，年终结转940万元。
（五）2025年“三保”支出安排情况
2025年，全市“三保”支出安排378,470万元，占一般公共预算支出72.26%，其中：保工资278,092万元，占一般公共预算支出53.10%，保运转24,200万元，占一般公共预算支出4.62%，保基本民生76,178万元，占一般公共预算支出14.54%。
（六）2025年财政主要工作安排
1.加强财源建设，穷尽办法增加财政收入。进一步抓牢抓实我市财源建设工作，构建政府领导、财税主责、部门协作、镇街参与的财源建设共治体系，加强征税工作调度，探索恢复镇街经济职能，强化行业主管部门协作，健全财政激励机制，调动全市上下抓财源建设积极性，优化收入结构，增强财政收入可持续性。坚持优势产业做强做优和新兴产业培育发展并重，全方位、多渠道助推市场主体发展，持续做强做优玻璃等支柱产业。落实财源建设激励机制，提升各部门抓收入的积极性，扎实推进收入工作进度。
2.全力保障重点，从严抓好预算执行。坚决落实过“紧日子”“苦日子”要求，进一步压减一般性支出，控制财政供养人员规模，不得新增临聘人员和提高现有临聘人员待遇，存量临聘人员逐步压减消化以及全面清理自行出台的民生政策，严格按照国家和省级规定的保障范围和标准予以执行，坚持“三保”在各项支出中的优先地位，兜准、兜牢、兜实“三保”底线。同时，强化预算刚性约束，坚持先有预算后有支出，严禁无预算、超预算列支，严禁挤占挪用、违规新增暂付款等行为。
3.坚持风险防控，守牢发展底线。切实履行主体责任，完善偿债保障机制，统筹各项资产、资源和政策，多措并举降“分子”、增“分母”，在风险可控前提下，继续与债权人开展债务置换压降谈判，通过核销核减化解部分存量债务。加大存量资产有效盘活处置，通过出让部分公司股权、停车场经营权等依法依规筹集化债资金，确保完成省州下达的年度化债目标任务，坚决守住债务风险底线，努力推动财政管理回归正常秩序。
4.深化预算改革，做实绩效管理。落实高新区财政体制改革方案，让园区沉下心来谋发展，切实增强园区发展活力。推动预算与绩效管理深度融合，强化全方位、全过程、全覆盖绩效管理体系，加强预算绩效评价结果运用。做好预决算、绩效评价信息公开力度，提升公开的及时性、完整性和规范性，完善绩效评价考核机制，提高财政资金使用效益。深化国企改革，推动国有企业实体化转型，增强国有企业“造血功能”。
各位代表，2025年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，围绕全市工作大局，坚定信心、奋发有为，努力完成全年财政收支目标任务，为推动中国式现代化凯里实践贡献财政力量。
附件：预算（草案）附表
