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第一部分2019年财政收支决算情况
一、市本级2019年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
（二）政府性基金收支决算情况
（三）国有资本经营收支决算情况
（四）社会保险基金收支决算情况
二、凯里经济开发区2018年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
（二）政府性基金收支决算情况
（三）国有资本经营收支决算情况
（四）社会保险基金收支决算情况
（五）举借债务情况
三、其他需要说明的事项
（一）市本级举借债务情况
（二）市本级预算周转金规模和使用情况
（三）市本级预备费规模和使用情况
（四）市本级结转资金规模和使用情况
（五）市本级预算稳定调节基金规模和使用情况
（六）市本级重点支出情况
（七）市本级2018年政府（部门）决算和2020年政府（部门）预算公开情况
1.政府预决算公开情况
2.部门预决算公开情况
（八）2020年直达资金及地方专项债券安排情况直达资金安排情况
1.直达资金安排情况
2.地方政府专项债券收支情况
第二部分2019年度市本级同级财政审计结果执行情况
关于凯里市及凯里经济开发区2019年财政决算（草案）的报告
（2020年10月26日在市九届人大常委会议第五十六次会议上）
凯里市财政局局长王培辉
市人大常委会：
受市人民政府委托，向本次会议报告凯里市2019年财政决算（草案）情况，请予以审议。
一、2019年财政收支决算情况
2019年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督和支持下，我市积极应对财政收入增速放缓、财政刚性支出大幅增长的挑战，依法组织财政收入，科学管理财政支出，圆满完成了各项财政工作任务。
（一）市本级2019年财政收支决算情况
1.一般公共预算收支决算情况
2019年全市一般公共财政预算收入为134,786万元，上级财政补助收入239,372万元，债务转贷收入230,486万元，调入资金51,066万元，上年结余1,024万元，总收入656,734万元。一般公共财政预算支出397,566万元，上解上级支出38,205万元，债务还本支出170,923万元，待偿债置换一般债券结余48,700万元，总支出为655,394万元。收支相抵，年终结余1,340万元，其中结转下年支出1,340万元，实现年度收支平衡，略有结余。
2.政府性基金收支决算情况
2019年，市本级政府性基金收入完成83,981万元，上级专款补助1,368 万元，上年结余11万元，债务转贷收入225,300万元，总收入310,660万元。基金预算支出54,181万元，调出资金11,177万元，上解上级支出20,000万元，债务还本支出225,300万元，总支出310,658万元。收支相抵，年终结余2万元。
3.国有资本经营收支决算情况
2019年，市本级国有资本经营收入（含上级补助收入）515万元，调出资金515万元，收支相抵，年终结余为零。
4.社会保险基金收支决算情况
市本级除机关事业养老保险基金和新型农村合作医疗基金属市级管理外，其他保险基金均由州级统筹。
2019年，市本级社会保险基金收入完成46,458万元，社会保险基金支出完成48,831万元，收支相抵，当年结余-2,373万元。年末滚存结余15,397万元。
（二）凯里经济开发区2019年财政收支决算情况
1.一般公共预算收支决算情况
2019年，凯里经济开发区一般公共财政预算收入累计完成24,592万元，为调整预算数的103.09%，上级各项补助收入6,580万元，调入资金20,003万元，上年结余1万元，动用预算稳定调节基金2,503万元，收入总计为53,679万元。
凯里经济开发区一般公共预算支出完成49,755万元，占调整预算数的185.07%，上解上级支出2,614万元，补充预算稳定调节基金1,310万元，支出总计为53,679万元。收支相抵，年终净结余为零。
2.政府性基金收支决算情况
2019年凯里经济开发区政府性基金收入完成54,580万元，上年结余35万元，2019年凯里经济开发区政府性基金收入累计为54,615万元。
凯里经济开发区政府性基金支出12,764万元，上解上级支出20,000万元，调出资金20,000万元，年终结余1,851万元。
3.国有资本经营收支决算情况
由于凯里经济开发区国有企业收入未达到编制国有资本经营收入预决算工作的要求，因此凯里经济开发区尚未开展国有资本经营收入预决算工作，待凯里经济开发区开展此项工作后，届时再向市人大常委会作专题报告。
4.社会保险基金收支决算情况
2019年，开发区社会保险基金收入完成1,720.93万元，社会保险基金支出完成1,355.98万元，收支相抵，年末余额2,467.52万元。
5.举借债务情况
2019年底，凯里经济开发区政府债务余额为230,306万元（其中一般债务34,883万元，专项债务195,423万元），2019年凯里经济开发区没有收到政府置换债券转贷资金，也没有政府置换债券还本资金支出。
（三）其他需要说明的事项
1.市本级举借债务情况
2019年底，市本级政府债务余额为151.08亿元，省财政厅核定凯里市2019年政府债务限额156.47亿元，2019年底政府债务余额未突破批准的政府债务限额。2019年凯里市共收到政府置换债券转贷资金45.58亿元，地方政府债务还本资金共支出39.62亿元。
2.市本级预算周转金规模和使用情况
2019年市本级未安排预算周转金，市本级预算周转金年终结余39万元为历年滚存结余。
3.市本级预备费规模和使用情况
2019年市本级年初预算安排预备费7,000万元。调整预算时，将年初总预备费调整到相应支出科目。
4.市本级结转资金规模和使用情况
2019年市本级累计清理收回各单位结转结余资金94,867万元，按原单位原项目渠道下达安排有关单位继续使用1,249万元，调整用途使用54,262万元。
5.市本级预算稳定调节基金规模和使用情况
2019年市本级预算稳定调节基金上年结余0万元，当年动用预算稳定调节基金0万元，未补充预算稳定调节基金，年末余额为零。
6.市本级重点支出情况
2019年，市本级财政年初预算安排民生项目资金183,566万元，调整预算数为274,554万元，支出262,544万元，占调整预算数的95.63%。主要用于社会保障、卫生健康、城乡社区、教育、农村建设、住房保障等。
7.市本级2018年政府（部门）决算和2020年政府（部门）预算公开情况
（1）政府预决算公开情况
按照《预算法》规定，2019年我市及时将《关于凯里市及凯里经济开发区2018年财政决算的报告》、《凯里市2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》等资料，在凯里市人民政府网站向社会公开。
（2）部门预决算公开情况
2019年，市本级139个单位进行了2018年度部门决算公开。2020年，市本级共131个部门进行了2020年度部门预算公开。上述单位均在规定时间内在凯里市人民政府网站上完成公开工作。
8.2020年直达资金及地方政府专项债券安排情况
（1）直达资金安排情况
2020年，上级下达我市直达资金预算数97,590万元，含“两直达”资金41,137万元，其中：县级财力保障机制奖补资金（特殊直达）18,805万元，抗疫特别国债22,332万元。我市围绕“六稳”“六保”工作要求，对直达资金作出科学的安排，确保资金迅速直达基层，惠企利民。
截至10月26日，我市共安排直达资金97,590万元，其中：正常直达资金安排37,685万元，涉及项目32个；特殊直达资金安排22,457万元，涉及项目23个；参照直达资金安排38,747万元，涉及项目7个。
（2）地方政府专项债券收支情况
2020年，省财政厅下达我市第二批、第五批新增地方政府专项债券资金共42,300万元，其中：
第二批新增地方政府专项债券资金22,300万元，涉及项目4个，具体项目为凯里经济开发区大数据产业园三期20万平方米现代标准厂房建设工程项目5,000万元，凯里市老旧小区改造及配套基础设施建设项目8,000万元，凯里市鱼洞河流域州乡企江口煤矿及金竹冲煤矿酸性废水治理项目4,100万元，凯里市三级综合医院建设项目5,200万元。
第五批新增地方政府专项债券资金20,000万元，涉及项目6个，具体项目为凯里市白果井片区雨污管网收集工程5,400万元，凯里市新银桂广场建设项目4,000万元，凯里经济开发区大数据产业园三期20万平方米现代标准厂房建设工程6,000万元，凯里市香炉山景区应急补水工程2,600万元，凯里市金井三角地带智能停车场项目1,000万元，凯里市室内气膜运动馆地下停车场建设项目1,000万元。
我市严格按照国家、省、州、市关于地方政府专项债券有关要求，督促项目主管部门和单位在确保工程质量安全的前提下，加快推进项目建设，优先使用专项债券资金，切实发挥资金效益，形成有效投资。
二、2019年度市本级同级财政审计结果执行情况
根据黔东南州审计局派出审计组开展的2019年度市级预算执行和编制决算草案情况审计反馈，在市委的正确领导下，2019年我市紧紧围绕市人大批复的年度收支目标，努力发挥作用，攻坚克难，在财政压力极大的情况下，基本实现了民生、运转保障，确保了财政收支平衡。
对《审计报告》（州审财报〔2020〕13号）提出的主要问题，我市积极整改落实。一是严格执行《政府非税收入管理办法》规定，当年度的各项收入及时、足额缴入国库。我市已于2020年1月将上年未及时清缴的非税收入全部划入国库。二是严格按照《关于加强地方预算执行管理加快支出进度的通知》执行，对审计问题中涉及的结余资金进行梳理，重新安排使用，防止形成二次沉淀。加强对存量资金的使用和管理，加大对存量资金的盘活力度，加快预算执行进度，促进资金使用效益不断提高。三是严格按照《中华人民共和国预算法》科学编制和执行财政预算，进一步加强财政财务管理，确保财务数据准确、完整一致。四是加强社保基金等财政资金管理相关政策学习，提高财政资金管理能力。严格按照相应资金管理办法，将闲置资金按一定比率转存定期，切实保障财政资金增值保值。五是建立健全借款管理制度，全面核实拆借资金情况，逐项登记台账，建立定期核查机制，对借款情况实行动态管理，下达《催缴通知书》定期催收，跟进还款进度。六是全面加强收入管理，科学统筹安排支出，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，把“三保”工作放在首位，优先保障重点领域支出。
2019年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，紧紧围绕全市中心工作和重点工作，切实履行职责，努力发挥作用，扎实工作，保障了民生及重点支出需求，完成了全年财政工作任务。2020年，财政收支形势依旧十分严峻。我们将以更加昂扬的精神状态，更加扎实的工作作风，履行职责，锐意进取，确保今年的财政工作目标任务圆满完成！
