目录
第一部分 2023年财政收支决算情况
一、2023年凯里市财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
（二）政府性基金收支决算情况
（三）国有资本经营收支决算情况
（四）社会保险基金收支决算情况
二、其他需要说明的事项
（一）债务限额和余额情况
（二）预算周转金和预算稳定调节基金规模和使用情况
（三）预备费规模和使用情况
（四）结转资金规模和使用情况
（五）2022年政府（部门）决算和2023年政府（部门）预算公开情况
第二部分2023年工作开展情况
第三部分严格落实审计整改情况
凯里市2023年财政决算（草案）的报告
（2024年9月29日在市十届人大常委会第二十六次会议上）
凯里市财政局局长 何建
市人大常委会：
受市人民政府委托，向本次会议报告凯里市2023年财政决算（草案）情况，请予审议。
一、2023年财政收支决算情况
2023年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神和对贵州工作重要指示批示精神，坚定不移围绕“四新”主攻“四化”，进一步深化财政体制改革，着力防范化解债务风险，有力推动了我市各项社会事业的发展，预算执行总体平稳。
（一）2023年凯里市财政收支决算情况
1.一般公共预算收支决算情况
2023年，我市一般公共预算收入为200,494万元，为调整预算的107.09%，同比增收24,693万元，上升14.05%，上级补助收入375,757万元，债务转贷收入291,144万元，调入资金9,482万元，动用稳定预算调节基金2,186万元，上年结余62,862万元，收入总计941,925万元。一般公共财政预算支出535,484万元，为调整预算的111.93%，同比增支59,267万元，上升12.45%，上解上级支出38,511万元，债务还本支出284,676万元，安排预算稳定调节基金16,903万元，待偿债再融资一般债券结余6,545万元，结转下年支出59,806万元，支出总计941,925万元。收支相抵，实现年度收支平衡。
2.政府性基金收支决算情况
2023年，我市政府性基金收入完成188,030万元，为调整预算数118.15%，同比减收47,469万元，下降20.16%，上级补助收入1,049万元，债务转贷收入69,470万元，上年结余1,382万元，收入总计259,931万元。政府性基金支出181,288万元，为调整预算数115.11%，同比减支12,971万元，下降6.68%，调出资金8,273万元，债务还本支出69,470万元，结转下年支900万元，支出总计259,931万元。收支相抵，实现年度收支平衡。
3.国有资本经营收支决算情况
2023年，我市国有资本经营收入591万元，为调整预算数98.50%，上级补助收入580万元，上年结余420万元，收入总计1,591万元。国有资本经营支出189万元，调出资金1,091万元，结转下年支出311万元，支出总计1,591万元。收支相抵，实现年度收支平衡。
4.社会保险基金收支决算情况
我市除机关事业单位基本养老保险基金属市级管理外，其他社会保险基金均由州级统筹。2023年，我市社会保险基金收入完成32,520万元，为调整预算数的98.04%。社会保险基金支出完成34,135万元，为调整预算数101.29%。收支相抵，当年结余-1,615万元，年末滚存结余397万元。
（二）其他需要说明的事项
1.债务限额和余额情况
2023年，我市地方政府债务（转贷）收入360,614万元，地方政府债务还本支出354,146万元。2023年政府债务余额为1,993,398万元，省财政厅核定我市2023年政府债务限额2,157,975万元，当年政府债务余额未突破批准的政府债务限额。
2.预算周转金和预算稳定调节基金规模和使用情况
我市预算周转金上年余额为39万元，当年未安排使用，2023年年末余额为39万元。
我市预算稳定调节基金上年余额为2,186万元，当年安排预算稳定调节基金16,903万元，动用预算稳定调节基金2,186万元，2023年年末余额为16,903万元。
3.预备费规模和使用情况
2023年，我市年初预算安排预备费5,000万元。调整预算时，将年初预备费调整到相应支出科目。
4.结转资金规模和使用情况
2023年，我市清理收回各单位结转结余资金907万元，已全额调整使用用途。
5.2022年政府（部门）决算和2023年政府（部门）预算公开情况
根据《预算法》规定，2023年，我市及时在规定时间内将《凯里市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告》在凯里市人民政府网站向社会公开。2023年，我市137个单位进行了2022年度部门决算公开，139个单位进行了2023年度部门预算公开，均及时在规定时间内将报告在凯里市人民政府网站上向社会公开。
二、2023年工作开展情况
（一）聚焦政策切入点，积极向上争资争项
一是坚持“两眼向上盯政策，两腿向外跑项目”的工作理念，认真研究上级资金部署政策，全市各级部门“跑州赴省”争资金、跑项目，2023年我市争资争项创历史新高，到位各类转移支付496笔，金额37.74亿元，有力地保障了我市重大项目建设。二是谋划储备“四化”基金项目共22个，获投项目2个，获投基金4亿元，获投额度排名全州第一。三是积极向上争取化债资金支持，全力化解存量债务，有效推动凯里市化债工作，守住了不发生系统性债务风险。
（二）聚焦惠企纾困，推动经济平稳发展
一是着力聚焦企业降成本，积极实施减税降费政策，支持市场主体纾困发展，提振市场信心。二是聚焦主导产业，从本级财政安排企业扶持资金4,977万元支持玻璃产业、铝及铝加工产业升级和技术改造，增强园区发展动力，为构建凯里高质量发展产业体系提供资金保障。
（三）聚焦民生福祉，持续优化公共服务
按照“尽力而为、量力而行”的基本原则，把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，2023年凯里市民生类重点支出364,420万元，较上年增加30,084万元，同比增长9%。一是足额安排促进就业专项经费，健全就业帮扶机制，拨付各类就业补助资金14,783万元，有效稳定凯里市就业形势，切实提升人民群众生活水平。二是筑牢凯里健康安全屏障，实施统一的城乡居民基本医疗保险政策，支持加快完善公共卫生服务体系，医疗保障水平稳步提高，医疗基础设施建设扎实推进，公立医院综合改革持续深化，共拨付凯里市各类卫生健康支出42,857万元。三是兜牢基本民生保障底线，对农低保长期保障户、鳏寡孤独人员、重度残疾人、困境儿童等按规定增发10%-30%的补助金，累计投入9,566万元困难群众救助补助资金，为困难群众提供基本生活保障，确保应保尽保、应救尽救。四是打造黔东南州教育高地，持续保障教育经费投入，2023年，共拨付各类教育支出165,826万元，占凯里市一般公共预算支出比重30.97%，同比增长10.04%，实现教育支出“只增不减”。五是加快重大交通建设，保障“畅通凯里”工程有序推进，2023年共安排保障“畅通凯里”工程资金19,626万元，用于优化道路运行空间、规范交通标志、创建国家公交都市等措施，让广大群众出行条件不断改善，出行品质不断提升。六是加大产业扶持力度，2023年中央下达的财政衔接资金12,346万元，安排7,971万元用于产业发展，不断激发脱贫群众内生动力，切实增加脱贫群众生产经营性收入。
（四）聚焦财政管理，持续优化财政收支
一是严格落实党政机关“过紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，制定《凯里市落实“过紧日子”要求切实加强财政管理实施方案（试行）》，严格控制凯里市一般性支出，精打细算，把每一分钱用在刀刃上、紧要处。二是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，科学编制“三保”预算，优先安排“三保”支出，让有限的财力发挥出最大的社会效益、民生效益，确保基层财政平稳运行。三是组织开展2023年预算支出绩效运行监控，下发了《凯里市财政局关于开展2023年预算支出绩效运行监控工作的通知》，对2023年涉及经济建设、教育、医疗卫生和社会保障、农业经济等方面的项目预算执行过程开展绩效运行监控。四是组织实施财政重点绩效评价。选取6个项目、3个部门整体项目进行重点绩效评价，通过聘请第三方机构参与重点绩效评价工作，确保评价结果准确、客观、公正，将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据。
（五）聚焦风险防范，牢牢守住安全底线
一是市委市政府高度重视。全年市委市政府主要领导、分管领导召开领导小组会议研究债务化解工作18次，亲自研究、亲自部署、亲自推动债务风险防范化解工作，有效解决债务化解中困难和问题。二是不断强债务化解工作。根据债务化解方案及工作需要，印发了《关于进一步明确“1+4”债务风险防范化解工作专班职责的通知》，明确专班工作职责，不断充实和调整债务专班人员，强化债务化解中坚力量。三是切实履行国有资本出资人职责，提升国有企业抵御风险的能力，加快推动国有资本出资人管理体系建设，理顺国有资本管理体制，优化国有资本管理制度，做大国有资本经营预算。
三、严格落实审计整改
（一）进一步规范预算编制。严格按照《预算法》编制财政预算，将所有财政收入纳入预算，尤其是全面编制国有资本经营预算，将市属国有企业全部纳入国有资本经营预算编制范围；严格执行零基预算，科学预测和编制本年预算，提高预算精准性，严禁超预算、无预算，严控预算追加以及未按规定管理使用预算资金的情况。
（二）进一步强化预算执行。严格执行人大批复的预算，控制追加预算事项，要求部门和单位年初预算安排的项目支出必须按照进度完成支出，提高预算资金拨付率，确保财政资金及时发挥效益。
（三）进一步加强监督管理。依托一体化系统，对预算执行进行动态监控，及时掌握各单位预算执行情况，分析找出支出进度慢的项目和原因，及时与单位沟通，提醒单位及时采取措施，提升预算执行的约束性和准确性。
（四）进一步推动绩效管理。坚持将预算绩效管理作为财政管理的硬约束，将重点绩效评价结果作为预算绩效结果和预算绩效管理工作考核的重要内容加强绩效目标管理，将“花钱必问、无效问责”的绩效管理理念嵌入预算管理全过程，提升财政资金使用效益。
主任、各位副主任、各位委员：2023年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，我们紧紧围绕全市中心工作和重点工作，切实履行职责，努力发挥财政职能作用，保障了民生及重点支出需求，完成了全年财政工作任务。接下来，我们将认真贯彻落实市人大、人大常委会有关决议和审查意见，针对存在的问题和不足，强化管理举措，完善政策机制，大力培植优质税源，严格控制并及时消化暂付款，进一步压减非刚性、非重点支出，增强“集中财力办大事”认识，树牢过“紧日子”思想，强化绩效管理，切实缓解财政收支矛盾，为全市经济社会发展作出应有的贡献。
附件：凯里市2023年总决算对外公开表-不含结转下年明细表（定稿）.xls
